湖南山河智能機械股份有限公司2006年度報告摘要
中國工具網(wǎng) 發(fā)布時間:2007/03/20 |
湖南山河智能機械股份有限公司2006年度報告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本年度報告摘要摘自年度報告全文，投資者欲了解詳細內(nèi)容，應(yīng)閱讀年度報告全文。
1.2 沒有董事、監(jiān)事、高級管理人員聲明對年度報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議.
1.3 獨立董事張鈸先生因工作原因在外出差，已書面委托獨立董事鄧小洋代為行使表決權(quán)。其余董事均出席本次董事會。
1.4天職國際會計師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
1.5 公司負責人何清華先生、主管會計工作負責人鄧國旗先生、會計機構(gòu)負責人（會計主管人員）李軍雄先生聲明：保證年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。
§2公司基本情況簡介
2.1 基本情況簡介
2.2 聯(lián)系人和聯(lián)系方式
§3 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
3.1 主要會計數(shù)據(jù)
3.2 主要財務(wù)指標
非經(jīng)常性損益項目
√適用 □不適用
3.3 國內(nèi)外會計準則差異
□適用 √不適用
§4 股本變動及股東情況
4.1 股份變動情況表單位：萬股
4.2 前10名股東、前10名流通股股東持股表 單位：股
4.3控股股東及實際控制人情況介紹
4.3.1控股股東及實際控制人變更情況
□適用 √不適用
4.3.2控股股東及實際控制人具體情況介紹
4.3.3公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框
何清華先生持有本公司27.42%的股份，除此外沒有投資其他企業(yè)。
§5 董事、監(jiān)事和高級管理人員
5.1 董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動及報酬情況
§6 董事會報告
6.1 管理層討論與分析
一、報告期內(nèi)公司經(jīng)營情況概述
報告期內(nèi)，公司抓住良好的外部發(fā)展機遇，生產(chǎn)、技術(shù)、營銷、管理、資本經(jīng)營各大體系苦練內(nèi)功，迅速提升經(jīng)營能力，突出表現(xiàn)在：搶抓國內(nèi)外市場機遇，提高市場占有率，加快國際化進程；加強技術(shù)創(chuàng)新能力建設(shè)，加大新產(chǎn)品開發(fā)力度，提高產(chǎn)品技術(shù)競爭力；加強生產(chǎn)體系建設(shè)，提高生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本；深化業(yè)務(wù)流程再造，實施信息化建設(shè)，提升企業(yè)管理水平；拓展融資渠道，公司股票成功上市等方面。
報告期內(nèi)，公司全面完成年度經(jīng)營計劃，經(jīng)營業(yè)績繼續(xù)保持高速增長：全年實現(xiàn)銷售收入63，729.88萬元，比2005年的35，011.47萬元增長82.03%；實現(xiàn)凈利潤8，093.11萬元，比2005年的3，776.49萬元增長114.30%；公司成功發(fā)行股票并于12月底成功上市，公司總資產(chǎn)從2005年的37，758.73萬元，增長到99，073.01萬元，增長162.38%；公司凈資產(chǎn)由2005年的16，199.51萬元，增長到51，866.89萬元，增長220.18%。
報告期內(nèi)，公司經(jīng)營中遇到的最主要困難是國內(nèi)外市場的快速增長與公司產(chǎn)能不足之間的矛盾。
二、公司未來發(fā)展展望
1、國內(nèi)工程機械行業(yè)發(fā)展趨勢
中國工程機械制造業(yè)正面臨國內(nèi)經(jīng)濟持續(xù)快速增長和國際制造業(yè)產(chǎn)業(yè)大轉(zhuǎn)移的機遇。由于中國基礎(chǔ)條件差，今后一段較長的時期內(nèi)，固定資產(chǎn)的投資持續(xù)高速增長，城建、鐵路、交通等重大工程建設(shè)將拉動工程機械的發(fā)展。西方發(fā)達工業(yè)化國家已進入后工業(yè)化階段，由于勞動力成本上升，不只限于原先以體力為主的勞動力密集型的產(chǎn)業(yè)全面外移，連象工程機械制造這類要求技術(shù)水平高、工業(yè)體系比較完備、制造和研發(fā)勞動力相對都比較密集的復(fù)合型產(chǎn)業(yè)也開始大量外移。我國是一個高中低綜合人力成本都比較低，在發(fā)展中國家中工業(yè)體系最完備的國家，正是這類產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的最佳目的地。這種大趨勢對我國民族裝備制造業(yè)既提供了前所未有的發(fā)展機遇，也同時讓國內(nèi)本土企業(yè)面臨極大的挑戰(zhàn)。
2、公司發(fā)展戰(zhàn)略
面向未來，公司將加強產(chǎn)品經(jīng)營、國際化經(jīng)營、資本經(jīng)營：公司計劃“十一五”期間，繼續(xù)在小型工程機械、大型樁工機械、現(xiàn)代鑿巖設(shè)備等領(lǐng)域，增加產(chǎn)品系列，提高產(chǎn)品質(zhì)量，擴大生產(chǎn)能力，并適時利用資本杠桿適當并購，奠定向超大型企業(yè)邁進的堅實基礎(chǔ)；面對經(jīng)濟全球化，中國更深層次融入世界經(jīng)濟發(fā)展的格局，公司將朝著“產(chǎn)品國際化、品牌國際化、技術(shù)國際化、市場國際化”的目標邁進。
3、2007年度公司的經(jīng)營計劃與目標
2007 年公司經(jīng)營工作思路是：以國內(nèi)、國際市場為導(dǎo)向，以公司股票上市為契機，以信息化為手段，全力提高生產(chǎn)能力與和產(chǎn)品品質(zhì)，建設(shè)和諧、務(wù)實、進取的企業(yè)文化，打造企業(yè)品牌，降低成本，創(chuàng)建效益性企業(yè)，促進公司迅速上規(guī)模、上臺階，實現(xiàn)又好又快發(fā)展，以優(yōu)秀的業(yè)績回報投資者與社會各界。
2007年公司計劃經(jīng)營目標：全年實現(xiàn)銷售額12億元以上，計劃實現(xiàn)銷售收入10.5億元，較2006年增長64.76%，全年計劃實現(xiàn)凈利潤12，500萬元，較2006年增長54.45%。計劃完成新產(chǎn)品開發(fā)和老產(chǎn)品改進10項。三期工程與配套產(chǎn)業(yè)園全面竣工投產(chǎn)。
4、可能遇到的風險因素
1）高素質(zhì)人力資源的缺乏。公司上市后，面臨著更大更快的發(fā)展機遇，但由此帶來的人力資源短缺將日益突出。
2）資金方面，雖然上市以后，有效緩解了公司發(fā)展的資金“瓶頸”，但公司高速發(fā)展期間，隨著規(guī)模快速擴大仍需要大量的資金投入。
3）當前公司產(chǎn)品持續(xù)供不應(yīng)求，需要不斷的提高生產(chǎn)能力。
5、為實現(xiàn)計劃所需資金需求
為實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，除維持公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金外，2007年項目投資預(yù)計需要資金3億元以上，主要來自募投項目資金、產(chǎn)品銷售資金回籠、負債融資以及其它渠道資金籌措，保證公司高速、健康發(fā)展。
三、執(zhí)行新會計準則后，公司可能發(fā)生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響情況
1、新準則首次執(zhí)行日現(xiàn)行會計準則和新準則股東權(quán)益的差異的分析
根據(jù)財政部2006年2月15日發(fā)布的財會[2006]3號《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會計準則第1號—存貨〉等38項具體準則的通知》的規(guī)定，公司應(yīng)于2007年1月1日起執(zhí)行新會計準則。公司依據(jù)財政部新會計準則規(guī)定進行核算后確認2007年1月1日首次執(zhí)行日現(xiàn)行會計準則與新準則的差異情況如下：
1）所得稅
公司按照現(xiàn)行會計準則的規(guī)定，公司制定了會計政策對所得稅采用應(yīng)付稅款法核算。根據(jù)《企業(yè)會計準則第18號———所得稅》的規(guī)定，改按資產(chǎn)負債表日債務(wù)法核算所得稅并進行計算調(diào)整，具體調(diào)整如下：
公司按照現(xiàn)行會計準則的規(guī)定，制定了公司的會計政策，據(jù)此公司計提了應(yīng)收款項壞帳準備并按權(quán)責發(fā)生制預(yù)提了貸款利息和售后服務(wù)費，根據(jù)新會計準則應(yīng)將資產(chǎn)賬面價值小于資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)的差額計算遞延所得稅資產(chǎn)1，686，248.11元，增加了2007年1月1日留存收益1，686，248.11元，該留存收益中1，673，265.13元歸屬于母公司，所以母公司的所有者權(quán)益增加1，673，265.13元。
2）少數(shù)股東權(quán)益
公司2006年12月31日按現(xiàn)行會計準則編制的合并報表中子公司少數(shù)股東的享有的權(quán)益為1，393，391.70元，新會計準則下計入股東權(quán)益，由此增加2007年1月1日股東權(quán)益1，397，286.59元。公司按照新會計準則調(diào)整少數(shù)股東權(quán)益，并在差異調(diào)節(jié)表中單列項目反映。
2、執(zhí)行新會計準則后可能發(fā)生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響
根據(jù)公司下年度的經(jīng)營計劃和現(xiàn)有可預(yù)見的會計業(yè)務(wù)和事項，在執(zhí)行新會計準則后可能發(fā)生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響主要有：
1）根據(jù)《企業(yè)會計準則第2號———長期股權(quán)投資》的規(guī)定，公司將現(xiàn)行政策下對子公司采用權(quán)益法核算變更為采用成本法核算，此變更將影響母公司當期損益，但本事項不影響公司合并報表。
2）根據(jù)《企業(yè)會計準則第6號———無形資產(chǎn)》的規(guī)定，公司發(fā)生的研究開發(fā)費用將由現(xiàn)行制度的全部費用化計入當期損益，變更為將符合規(guī)定條件的開發(fā)支出予以資本化，此變更將減少公司期間費用，增加公司的利潤和股東權(quán)益。
3）根據(jù)《企業(yè)會計準則第16號———政府補助》的規(guī)定，公司目前現(xiàn)行制度下的直接計入當期損益的政府補助，執(zhí)行新準則將變更為在區(qū)分與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助和與收益相關(guān)的政府補助后，將與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助計入遞延收益并分期計入損益、將與收益相關(guān)的政府補助直接計入當期損益，因此將會減少公司的當期利潤和股東權(quán)益。
4）根據(jù)《企業(yè)會計準則第17號———借款費用》的規(guī)定，用以資本化的借款由現(xiàn)行制度下的專門借款變更為符合資本化條件的專門借款和一般借款，此政策變化將會增加公司資本化的借款范圍，減少當期的財務(wù)費用，增加公司的當期損益和股東權(quán)益。
5）根據(jù)《企業(yè)會計準則第18號———所得稅》的規(guī)定，公司將現(xiàn)行政策下的應(yīng)付稅款法變更為資產(chǎn)負債表日債務(wù)法，此變更將會影響公司的當期會計所得稅費用，從而影響公司的當期損益和股東權(quán)益。
3、上述差異事項和影響事項可能因財政部對新會計準則的進一步講解而調(diào)整。
四、公司董事會日常工作情況
1、報告期內(nèi)公司董事會共召開會議3次
2、董事會對股東大會的決議執(zhí)行情況
報告期內(nèi)，公司董事會勤勉敬業(yè)，認真執(zhí)行了股東大會各項決議。
�。�1）公司上市工作完成情況
公司董事會在股東的委托下，積極推進公司上市工作，并于2006年11月29日通過證監(jiān)會發(fā)行審核委員會審核，公司股票于12月22日成功在深圳證券交易所中小企業(yè)板塊上市。
（2）2005年度利潤分配方案的執(zhí)行情況。
根據(jù)2006年6月6日召開的公司2005年度股東大會決議，以2006年3月30日在冊股東為基準，向全體股東每10股派送股利5股、派發(fā)現(xiàn)金紅利6.2元。上述利潤分配方案已實施完畢。
6.2主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表（單位：人民幣萬元）
6.3 主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況（單位：人民幣萬元）
6.4 募集資金使用情況
√適用 □不適用 單位：萬元
變更項目情況
□適用 √不適用
6.5 非募集資金項目情況
□適用 √不適用
6.6 董事會對會計師事務(wù)所“非標意見”的說明
□適用 √不適用
6.7 董事會本次利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
□適用 √不適用
公司本報告期內(nèi)盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案
√適用 □不適用
§7 重要事項
7.1 收購資產(chǎn)
√適用 □不適用
7.2 出售資產(chǎn)
□適用 √不適用
上述受讓資產(chǎn)行為，對公司業(yè)務(wù)連續(xù)性、管理層穩(wěn)定性不存在影響。
7.3 重大擔保
□適用 √不適用
7.4 重大關(guān)聯(lián)交易
□適用 √不適用
7.4.2 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來
√適用 □不適用單位：萬元
其中：報告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額174.50萬元，余額64.00萬元。
7.5 委托理財
□適用 √不適用
7.6 承諾事項履行情況
√適用 □不適用
公司或持股5%以上股東在報告期內(nèi)承諾不減持公司股票，已切實履行。公司首次公開發(fā)行股票承諾2006年實現(xiàn)凈利潤8，065萬元，已全面完成。
7.7 重大訴訟仲裁事項
□適用 √不適用
§8 監(jiān)事會報告
2006 年度，公司監(jiān)事會根據(jù)《公司法》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，從切實維護公司利益和中小股東權(quán)益出發(fā)，認真履行監(jiān)事會的職能，對公司董事會和股東大會的召開和表決程序、資產(chǎn)運作、經(jīng)營管理、財務(wù)狀況以及高級管理人員的職責履行等方面進行全面監(jiān)督，經(jīng)認真審議一致認為：
1、檢查公司財務(wù)情況
2006年度，監(jiān)事會對公司的財務(wù)制度和財務(wù)狀況進行檢查，認為公司的財務(wù)會計內(nèi)控制度健全，會計無重大遺漏和虛假記載，公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量情況良好；天職國際會計師事務(wù)所有限公司出具的公司《2006年度審計報告》真實、完整、準確的反映了公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
2、公司治理情況
公司治理規(guī)范，嚴格按照《公司法》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，依法管理，依法經(jīng)營，決策程序合法，建立并完善了內(nèi)部控制制度。公司股東大會、董事會召開、召集程序符合相關(guān)規(guī)定，公司董事、其他高級管理人員工作勤勉、盡責，執(zhí)行公司職務(wù)時未發(fā)現(xiàn)有違反相關(guān)法律、法規(guī)、《公司章程》及損害公司、股東、員工利益的行為。
3、募集資金及使用情況
公司首次公開發(fā)行股票并上市所募集資金于2006年12月15日到賬，并存入募集資金專用賬戶，目前，募集資金投向符合招股說明書披露的項目計劃，無違規(guī)占用募集資金的行為。
§ 9 財務(wù)報告
9.1 審計意見
標準無保留意見。
9.2 財務(wù)報表
9.2.1資產(chǎn)負債表
合并資產(chǎn)負債表
編制單位：湖南山河智能機械股份有限公司 2006年12月31日 金額單位：元
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